Сравнительная таблица и коментарии к финансово-хозяйственной деятельности
Коментарии к финансово-хозяйственной деятельности
АО «O‘ZENERGOINJINIRING» на 2022 год.
Производственная программа Общества на 2022 год предусматривает выполнение проектно-изыскательских работ по заказам магистральных электрических сетей АО"O’zbekiston milliy elektr tarmoqlari", территориальных предприятий электрических сетей "Hududiy elektr tarmoqlari"и других заказчиков народного хозяйства. Бизнес-план развития Общества на 2022 год предусматривает следующие показатели:
- Валовая прибыль в размере 7028.1 млн.сум;
- Чистая прибыль – 1 456,7 млн.сум;
- Рентабельность чистой прибыли –7,6%
Сравнительный анализ выполнения основных параметров бизнес-плана общества за 2022 год произведен по следующим показателям, отражающим результаты финансовой деятельности общества:
- Чистая выручка от реализации согласно бизнес-плана должна была составить 19 097,9млн.сум, фактически составила 23 647,923млн.сум, что больше запланированной величины на 123,82%;
По сравнению с аналогичным периодом 2021 года объем оказываемых услуг за 2022г. уменьшился и составил по сравнению с 2021 годом 75,21%
- Валовая прибыль согласно бизнес-плана должна была составить 7 028,1 млн.сум, фактически составила 8650,864 млн.сум, что на 123,09% больше запланированной;
- Чистая прибыль согласно бизнес-плана должна была составить 1 456,7 млн.сум, фактически составила 1 580,985 млн.сум, что на 108,53% больше запланированной величины;
Параметры бизнес-плана общества на 2022 год выполнены полностью.
Себестоимость за 2022 год составила 14 997,059 млн.сум, что больше запланированной величины на 124%, а по сравнению с 2021 годом уменьшилось и составила 71,78%.
Основной причиной умеьшения себестоимости за 2022 год по сравнению с аналогичным периодом прошлого года является уменьшение объёма выполненных работ.
Причиной увеличения себестоимости по сравнению с бизнес-планом является рост фактического объема выполненных работ, в связи с чем увеличились расходы на материалы (бумага, тонер, картон, реперы, бензин, электроэнергия), также осуществляется текущий ремонт производственого здания АО «O‘ZENERGOINJINIRING», амортизация основных средств производственного назначения.
В связи с увеличением фактического объема выполненных работ также увеличилоись расходы периода. За 2022 год расходы периода составили 7 244,273 млн.сум, и по сравнению с запланированной величиной увеличилось на 103,07%. Увеличились начисления по обязятельным платежам в бюджет и внебюджетный фонд, а также увеличеличилось пеня по невыплаченным дивидендам, по налогам и другим обязательным отчислениям.
Увеличение затрат по налогу на прибыль и прочих налогов от прибыли напрямую свызаны с увеличением объема реализации, так как источником начисления этих налогов является прибыль.
Коментарии к финансово-хозяйственной деятельности
АО «O‘ZENERGOINJINIRING» на 2021 год.
Производственная программа Общества на 2021 год предусматривает выполнение проектно-изыскательских работ по заказам магистральных электрических сетей АО"O’zbekiston milliy elektr tarmoqlari", территориальных предприятий электрических сетей "Hududiy elektr tarmoqlari"и других заказчиков народного хозяйства. Бизнес-план развития Общества на 2021 год предусматривает следующие показатели:
- Валовая прибыль в размере 6 720.0 млн.сум;
- Чистая прибыль – 1 723,0 млн.сум;
- Рентабельность чистой прибыли –16,0%
Сравнительный анализ выполнения основных параметров бизнес-плана общества за 2021 год произведен по следующим показателям, отражающим результаты финансовой деятельности общества:
- Чистая выручка от реализации согласно бизнес-плана должна была составить 17 500,0млн.сум, фактически составила 31 443,332млн.сум, что больше запланированной величины на 179,7%;
По сравнению с аналогичным периодом 2020 года объем оказываемых услуг за 2021г. увеличился и составил по сравнению с 2020 годом 125,47%
- Валовая прибыль согласно бизнес-плана должна была составить 6 720,0 млн.сум, фактически составила 10 551,471 млн.сум, что на 157,02% больше запланированной;
- Чистая прибыль согласно бизнес-плана должна была составить 1 723,0 млн.сум, фактически составила 2 502,540 млн.сум, что на 145,24% больше запланированной величины;
Параметры бизнес-плана общества на 2021 год выполнены полностью.
Себестоимость за 2021 год составила 20891,861 млн.сум, что больше запланированной величины на 1,94 раза, а по сравнению с 2020 годом увеличилось и составила 130,28%.
Основной причиной увеличения себестоимости за 2021 год по сравнению с аналогичным периодом прошлого года является увеличение объёма выполненных работ.
Причиной увеличения себестоимости по сравнению с бизнес-планом является рост фактического объема выполненных работ, в связи с чем увеличились расходы на материалы (бумага, тонер, картон, реперы, бензин, электроэнергия), также осуществляется текущий ремонт производственого здания АО «O‘ZENERGOINJINIRING», амортизация основных средств производственного назначения.
В связи с увеличением фактического объема выполненных работ также увеличилоись расходы периода. За 2021 год расходы периода составили 7 704,253 млн.сум, и по сравнению с запланированной величиной увеличилось на 163,05%. Увеличились начисления по обязятельным платежам в бюджет и внебюджетный фонд, а также увеличеличилось пеня по невыплаченным дивидендам, по налогам и другим обязательным отчислениям.
Увеличение затрат по налогу на прибыль и прочих налогов от прибыли напрямую свызаны с увеличением объема реализации, так как источником начисления этих налогов является прибыль.
Коментарии к финансово-хозяйственной деятельности
АО «O‘ZENERGOINJINIRING» на 2020 год.
Производственная программа Общества на 2020 год предусматривает выполнение проектно-изыскательских работ по заказам магистральных электрических сетей АО"O’zbekiston milliy elektr tarmoqlari", территориальных предприятий электрических сетей "Hududiy elektr tarmoqlari"и других заказчиков народного хозяйства. Бизнес-план развития Общества на 2020 год предусматривает следующие показатели:
- Валовая прибыль в размере 8 337,0 млн.сум;
- Чистая прибыль – 2 294,2 млн.сум;
- Рентабельность чистой прибыли –18,1%
Сравнительный анализ выполнения основных параметров бизнес-плана общества за 2020 год произведен по следующим показателям, отражающим результаты финансовой деятельности общества:
- Чистая выручка от реализации согласно бизнес-плана должна была составить 21000,0млн.сум, фактически составила 25 060,923млн.сум, что больше запланированной величины на 179,7%;
По сравнению с аналогичным периодом 2019 года объем оказываемых услуг за 2021г. увеличился и составил по сравнению с 2019 годом 70.95%
- Валовая прибыль согласно бизнес-плана должна была составить 8 337,0 млн.сум, фактически составила 9 025,138 млн.сум, что на 108,25% больше запланированной;
- Чистая прибыль согласно бизнес-плана должна была составить 2 294,2 млн.сум, фактически составила 2 333,357 млн.сум, что на 101,71% больше запланированной величины;
Параметры бизнес-плана общества на 2020 год выполнены полностью.
Себестоимость за 2020 год составила 16 035,785 млн.сум, что больше запланированной величины на 1,3 раза, а по сравнению с 2019 годом уменьшилась и составила 65,44%.
Основной причиной умньшения себестоимости за 2020 год по сравнению с аналогичным периодом прошлого года является уменьшение объёма вқполненнқх работ, снижение численности работаюўих (ушли на безсодержание из-за отсутствия проектов по низковольтнқм электрическим сетям).
Причиной увеличения себестоимости по сравнению с бизнес-планом является рост фактического объема выполненных работ, в связи с чем увеличились расходы на материалы (бумага, тонер, картон, реперы, бензин, электроэнергия), также осуществляется текущий ремонт производственого здания АО «O‘ZENERGOINJINIRING», амортизация основных средств производственного назначения и приобретение орг. техники (в 1 квартале 2020 года)
В связи с увеличением фактического объема выполненных работ также увеличилоись расходы периода. За 2020 год расходы периода составили 6 390,182 млн.сум, и по сравнению с запланированной величиной увеличилось на 116,23%. Увеличились начисления по обязятельным платежам в бюджет и внебюджетный фонд, а также увеличеличилось пеня по невыплаченным дивидендам, по налогам и другим обязательным отчислениям.
Увеличение затрат по налогу на прибыль и прочих налогов от прибыли напрямую свызаны с увеличением объема реализации, так как источником начисления этих налогов является прибыль.
Коментарии к финансово-хозяйственной деятельности
АО «O‘ZENERGOINJINIRING» на 2019 год.
Производственная программа Общества на 2019 год предусматривает выполнение проектно-изыскательских работ по заказам магистральных электрических сетей АО"O’zbekiston milliy elektr tarmoqlari", территориальных предприятий электрических сетей "Hududiy elektr tarmoqlari"и других заказчиков народного хозяйства. Бизнес-план развития Общества на 2019 год предусматривает следующие показатели:
- Валовая прибыль в размере 7 020,0 млн.сум;
- Чистая прибыль – 1 820,0 млн.сум;
- Рентабельность чистой прибыли –16,6%
Сравнительный анализ выполнения основных параметров бизнес-плана общества за 2019 год произведен по следующим показателям, отражающим результаты финансовой деятельности общества:
- Чистая выручка от реализации согласно бизнес-плана должна была составить 18000,0млн.сум, фактически составила 35 321,190млн.сум, что больше запланированной величины на 1,96 раза;
По сравнению с аналогичным периодом 2018 года объем оказываемых услуг за 2019г. увеличился и составил 108,7%
- Валовая прибыль согласно бизнес-плана должна была составить 7 020,0 млн.сум, фактически составила 10 816,655 млн.сум, что на 154,08% больше запланированной;
- Чистая прибыль согласно бизнес-плана должна была составить 1 820,1 млн.сум, фактически составила 2 528,984 млн.сум, что на 138,95% больше запланированной величины;
Параметры бизнес-плана общества на 2019 год выполнены полностью.
Себестоимость за 2019 год составила 24 504,535 млн.сум, что больше запланированной величины на 2,2 раза, а по сравнению с 2018 годом увеличилось и составила 151.32%.
Основной причиной увеличения себестоимости за 2019 год по сравнению с аналогичным периодом прошлого года является увеличение объёма выполненных работ.
Причиной увеличения себестоимости по сравнению с бизнес-планом является рост фактического объема выполненных работ, в связи с чем увеличились расходы на материалы (бумага, тонер, картон, реперы, бензин, электроэнергия), также осуществляется текущий ремонт производственого здания АО «O‘ZENERGOINJINIRING», амортизация основных средств производственного назначения, приобретение орг.техники и геодезической съемочной системы.
В связи с увеличением фактического объема выполненных работ также увеличилоись расходы периода. За 2019 год расходы периода составили 8 518,731 млн.сум, и по сравнению с 2018 годом больше на 1666,434 млн.сум. Также увеличеличились начисления по налогам, обязательные начисления в гос.целевые фонды, а также пеня по невыплаченным дивидендам, по налогам и другим обязательным отчислениям.
Увеличение затрат по налогу на прибыль и прочих налогов от прибыли напрямую свызаны с увеличением объема реализации, так как источником начисления этих налогов является прибыль.